西部新闻网讯 证券代码：002646 证券简称：青青稞酒(002646,股吧)公告编号：2014-059

　　第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人李银会、主管会计工作负责人王兆三及会计机构负责人(会计主管人员)杨全科声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 主要财务数据及股东变化

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

　　是 √ 否

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 不适用

　　单位：元

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

　　单位：股

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

　　适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 不适用

　　1、资产负债表

　　（1）交易性金融资产期末数240,130,000.00元，较期初数增加240,130,000.00元，主要原因系本报告期购买银行理财产品。

　　（2）应收账款期末数19,193,342.55元，较期初数1,530,482.68元，增加17,662,859.87元，增幅为1154.07%，主要原因系部分团购客户、经销商由于国庆长假备货，导致发货、收款时间差异，应收款增加。

　　（3）预付款项期末数24,095,349.29元，较期初数36,460,481.38元，减少12,365,132.09元，减幅为33.91%，主要原因系预付广告费减少。

　　（4）应收利息期末数1,197,892.37元，较期初数5,945,881.68元，减少4,747,989.31元，减幅为79.85%，主要原因系2013年底应收利息按期收回。

　　（5）其他应收款期末数4,072,320.97元，较期初数627,117.50元，增加3,445,203.47元，增幅为549.37%，主要原因系拓展省外市场，办事处增加，个人备用金增加。

　　（6）其他流动资产期末数2,592,889.78元，较期初数46,349,334.95元，减少43,756,445.17元，减幅为94.41%，主要原因系预交所得税和待抵扣税金减少。

　　（7）在建工程期末数146,042,533.90元，较期初数85,509,501.68元，增加60,533,032.22元，增幅为70.79%，主要原因系互助绿色产业园新厂区项目投资增加。

　　（8）长期待摊费用期末数1,470,833.56元，较期初数193,336.00元，增加1,277,497.56元，增幅为660.77%，主要原因系待摊子公司西藏天佑德绿化费和青稞酒销售兰州分公司装修款。

　　（9）其他非流动资产期末数178,002,588.67元，较期初数117,760,799.25元，增加60,241,789.42元，增幅为51.16%，主要原因系预付互助绿色产业园区新厂区土地、工程及设备款。

　　（10）短期借款期末数248,220,000.00元，较期初数增加248,220,000.00元，系子公司西藏天佑德贷款所致。

　　（11）应付账款期末数100,820,595.25元，较期初数165,700,819.69元，减少64,880,224.44元，减幅为39.16%，主要原因系报告期到合同支付期的工程款、货款较多，应付款余额减少。

　　（12）预收款项期末数9,315,257.41元，较期初数49,831,666.75元，减少40,516,409.34元，减幅为81.31%，主要原因系子公司青稞酒销售改善物流中心运转方式，提高了发货效率。

　　（13）应付职工薪酬期末数13,103,400.34元，较期初数25,911,712.07元，减少12,808,311.73元，减幅为49.43%，主要原因系2013年底计提的工资、奖金在1月份按期发放。

　　（14）其他应付款期末数45,008,548.26元，较期初数23,924,294.73元，增加21,084,253.53元，增幅为88.13%，主要原因系经销商和基建工程保证金。

　　2、利润表

　　（1）财务费用本期较上期增加4,665,332.17元，增幅为32.87%，主要原因系本报告期支付西藏天佑德贷款利息及由于购买银行理财产品，银行存款减少利息收入相应减少。

　　（2）资产减值损失本期较上期增加445,465.43元，主要原因系本报告期坏账准备增加。

　　（3）投资收益本期较上期增加4,523,370.24元，主要原因系本报告期购买银行理财产品收益。

　　（4）营业外支出本期较上期增加62,432.70元，增幅为146.67%，主要原因系子公司西藏天佑德向中国拉萨SOS儿童村捐款。

　　3、现金流量表

　　（1）收到的其他与经营活动有关的现金本期较上期减少14,520,368.45元，减幅为31.96%，主要原因系部分政府补贴尚未到账。

　　（2）支付的其他经营活动有关的现金本期较上期增加51,847,611.50元，增幅为43.50%，主要原因系物流运输费、广告费等费用支付增大所致。

　　（3）收回投资收到的现金本期较上期增加173,963,370.24元，主要原因系子公司青稞酒销售理财产品到期。

　　（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期较上期增加10,001,401.22元，增幅为100014.01%，主要原因系处置原西宁分公司房屋建筑物、构筑物、土地使用权、机器设备。

　　（5）收到的其他与投资活动有关的现金本期较上期增加8,295,000.00元，增幅为68.55%，主要原因系互助绿色产业园新厂区项目工程保证金增加。

　　（6）投资支付的现金本期较上期增加409,570,000.00元，主要原因系公司购买银行理财产品。

　　（7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期较上期增加61,997,677.55元，增幅为42.69%，主要原因系支付互助绿色产业园新厂区项目土地款和工程款。

　　（8）取得借款收到的现金增加248,220,000.00元，系子公司西藏天佑德银行贷款所致。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√ 适用 不适用

　　1、公司于2014年7月1日开始执行财政部发布或新修订的会计准则：即财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、16号发布的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》及《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》，以上会计准则的采用不会对公司的财务报表产生重大影响。

　　三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

　　√ 适用 不适用

　　四、对2014年度经营业绩的预计

　　2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　　归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　　五、证券投资情况

　　适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在证券投资。

　　持有其他上市公司股权情况的说明

　　适用 √ 不适用

　　公司报告期未持有其他上市公司股权。

　　六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

　　适用 √ 不适用